투자 손실을 세금 절감으로 전환하기

예상치 못한 투자 손실도 세금 신고 시 도움이 될 수 있습니다. 투자 자산을 매도하여 얻은 과세 대상 수익이 있다면, 다른 투자에서 발생한 손실을 사용하여 해당 수익을 상쇄할 수 있습니다. 이를 "세금 손실 수확(tax-loss harvesting)"이라고 합니다.

예를 들어, 한 주식에서 15,000달러의 이익을 얻었지만 다른 주식에서 15,000달러의 손실을 보았다면, 손실을 본 주식을 매도하여 이익을 상쇄함으로써 해당 수익에 대한 세금을 내지 않을 수 있습니다. 단, "워시세일(wash-sale)" 규정에 유의해야 합니다. 손실을 보고 매도한 증권을 30일 이내에 다시 매수할 수 없습니다. 투자 관점에서 어차피 매도할 의향이 있는 주식에 대해서만 손실을 확정하세요.

손실액이 이익액보다 많을 경우, 초과 손실액 중 최대 3,000달러까지 과세 대상 소득을 줄이는 데 사용할 수 있습니다. 남은 손실액은 무기한으로 다음 해로 이월하여 사용할 수 있습니다. 이 전략은 귀하의 수익, 손실 및 세율 구간에 따라 세금 환급액을 상당히 늘릴 수 있습니다.